11月25日，人社部宣布个人养老金制度正式启动实施，在北京、上海等36个地方先行落地。这意味着，我们除了常规的社保，还可以再参加一份个人养老金，退休以后便可以领取双份“退休金”了。这两份退休金相辅相成，为解决许多人的养老问题提供了更多保障。
那么，个人养老金究竟是什么？又该如何参加呢？其好处又有哪些呢？
个人养老金，简单来说，是国家政策支持、个人自愿参加、市场化运营的一种制度，旨在实现养老保险的补充功能。这是一种个人缴费积累的方式，通过政府的政策引导，我们可以购买市场上提供的个人养老金理财产品，从而实现个人积蓄的保值增值。
在实施过程中，个人账户制度是关键。这包括国家管理的个人养老金账户（在个人养老金信息平台开户）和商业银行开设的个人养老金资金账户（只能在一家商业银行开设，可以转换银行）。通常，我们通过个人养老金资金账户购买指定的个人养老金理财产品。
参加个人养老金的人员是有一定的限制的，主要是在我国境内参加职工基本养老保险或者城乡居民养老保险的劳动者。按照国家的表述，领取养老金的人员也属于参保人员。按照2021年度人力资源和社会保障事业发展统计公报，年末参加职工基本养老保险的人数为48074万人，其中包括离退休人员13157万人。
参加个人养老金，有三点好处。首先，这是一种强制积累的方式。一般来说，只有在退休时才能领取，这样这笔钱就能真正地用于养老，解决个人自控能力不足的问题。其次，这是税收优惠的体现。参加个人养老金可以享受税收递延的优惠，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户缴纳的金额，12,000元以内可以在个人综合所得或经营所得中限额扣除。在投资环节，个人养老金的投资收益是暂不征收个人所得税的，从而可以增厚基金、股票分红等方面的积累。在领取环节，这一部分是单独计税，税率只有3%，比起最高45%的个人所得税税率要低得多。最后，这是国家保障的体现。个人养老金资金账户中的钱可以用来购买个人养老储蓄、理财产品、保险、公募基金等金融产品，这些产品都具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等基本特征。也就是说，个人养老金可以购买的产品都是国家已经帮我们选择过的，个人可以省心省力。
此外，个人养老金理财产品的收益率，比起过去我国居民放到银行的储蓄利率要高得多。由于个人养老金是侧重于长期投资，发达国家的投资经验是能实现年化7%的收益率。这比起现在银行存款只有3%左右的利率要高出一倍以上。即使是现在3.5%~4%的特定养老储蓄存款，实际上也是国家为了配合个人养老金制度的实施推出的新型存款产品，个人养老金中也能够买得到。
综合来看，参加个人养老金是非常划算的，尤其对于个人所得税税率10%以上的收入人群来说，可能更有吸引力。但如果你关心个人长期稳定养老的话，有养老需求的年轻人其实都可以尝试一下。
以上内容仅供参考，具体详情和解读请以官方发布的文件为准。
注：由于我无法直接操作图片，所以图片保持不变，但图片内容与文章内容无直接关联。
